Omgekeerde belastingcalculator
dec.
Deze omgekeerde belastingcalculator vindt de prijs exclusief belasting uit een totaal inclusief belasting. Voer het totaal in, kies het land en het tarief, en u ziet direct de prijs exclusief belasting en het belastingbedrag. Dit is handig voor aankopen, verkopen, salarissen en loonadministratie, zonder handmatig rekenen.
Wat is een omgekeerde belastingcalculator?
Een omgekeerde berekening begint bij het uiteindelijke totaal en haalt de al inbegrepen belasting eraf. Het is het omgekeerde van belasting toevoegen: in plaats van een percentage bij een nettoprijs op te tellen, deelt u het totaal door één plus het tarief. Het resultaat is de oorspronkelijke prijs vóór belasting, en de belasting is het verschil tussen het totaal en de nettoprijs.
| Onderdeel | Formule | Voorbeeld |
|---|---|---|
| Prijs exclusief belasting | Totaal / (1 + tarief) | 121 / 1,21 = 100 |
| Belasting | Totaal - prijs exclusief belasting | 121 - 100 = 21 |
| Controle | Prijs exclusief belasting + belasting | 100 + 21 = 121 |
Deze calculator is handig voor kopers die een bon willen begrijpen, winkeliers die prijzen inclusief belasting vaststellen, HR- en loonteams die een brutosalaris uit een nettosalaris reconstrueren, accountants die facturen controleren, ontwikkelaars die belastingregels testen en grensoverschrijdende kopers die prijzen tussen landen vergelijken.
Hoe gebruikt u deze omgekeerde belastingcalculator?
- Stap 1: kies het land uit de lijst.
- Stap 2: kies de staat, provincie of het toepasselijke tarief.
- Stap 3: voer het totaal inclusief belasting in, bijvoorbeeld 121,00.
- Stap 4: klik op Bereken en lees de prijs exclusief belasting, de belasting en het totaal.
Let op: gebruik altijd het tarief dat geldt voor de plaats en het soort product. Een verlaagd tarief, een vrijstelling of een lokale belasting kan het resultaat veranderen. Staat uw tarief niet in de lijst, kies dan Aangepast tarief en voer het direct in. Voor een handmatige methode geldt dezelfde formule, maar de calculator voorkomt afrondingsfouten.
In Excel
Staat het totaal in A2 en het tarief in B2, gebruik dan =A2/(1+B2) voor de prijs exclusief belasting en =A2-A2/(1+B2) voor de belasting. Bij een vast tarief in B1 gebruikt u =A2/(1+$B$1). Formatteer de resultaten als valuta en controleer of de som van nettoprijs en belasting gelijk is aan het totaal.
Omgekeerde belastingcalculator: tarieven per land
Verenigde Staten
In de Verenigde Staten varieert de verkoopbelasting per staat en vaak per stad of county. De calculator biedt de basistarieven van de staten. Controleer altijd of er een lokale belasting bij komt, want het bedrag dat u in de winkel betaalt kan hoger zijn dan alleen het basistarief.
Canada
In Canada wordt de federale GST in verschillende provincies gecombineerd met een provinciale belasting of met de HST. Quebec past GST en QST toe, met een gecombineerd tarief van 14,975 %. Kies de juiste provincie om een rekenfout te voorkomen.
Verenigd Koninkrijk
In het Verenigd Koninkrijk is het standaard btw-tarief 20 %, met een verlaagd tarief van 5 % voor sommige goederen en diensten. Veel getoonde prijzen zijn al inclusief btw, daarom is de omgekeerde berekening zo handig om de prijs exclusief btw te vinden.
Australië
In Australië is de standaard GST 10 % en deze is meestal in de getoonde prijs inbegrepen. Een totaal delen door 1,10 geeft dus de prijs exclusief GST.
| Plaats | Tarief | Voorbeeld: totaal | Prijs exclusief belasting |
|---|---|---|---|
| New Jersey | 6,625 % | 106,63 | 100,00 |
| New York | 4 % | 104,00 | 100,00 |
| Texas | 6,25 % | 106,25 | 100,00 |
| Florida, basistarief | 6 % | 106,00 | 100,00 |
| Californië, Los Angeles | 7,25 % | 107,25 | 100,00 |
| Connecticut | 6,35 % | 106,35 | 100,00 |
| Ontario | 13 % | 113,00 | 100,00 |
| Quebec | 14,975 % | 114,98 | 100,00 |
| Brits-Columbia | 12 % | 112,00 | 100,00 |
| Alberta | 5 % | 105,00 | 100,00 |
| Manitoba | 12 % | 112,00 | 100,00 |
| Verenigd Koninkrijk | 20 % | 120,00 | 100,00 |
| Australië | 10 % | 110,00 | 100,00 |
Inkomen en loonadministratie
Nettosalaris naar brutosalaris
Voor een salaris beperkt de omgekeerde berekening zich niet tot één tarief: inkomstenbelasting, sociale premies en andere inhoudingen worden vaak per schijf toegepast. Het principe blijft hetzelfde, maar elke schijf moet in volgorde worden toegepast. Voor een eenvoudig geval met één tarief geldt de formule voor de prijs exclusief belasting ook voor het salaris. Lees meer op de pagina over loonbelasting en over belasting per staat en land.
Loonadministratie en werkgeverskosten
Een werkgever moet soms de totale kosten reconstrueren uit een afgesproken nettobedrag. Tel in dat geval de werkgeverslasten op na het reconstrueren van het brutobedrag, en verwar het tarief van de werknemer niet met dat van de werkgever. Een werkblad met een rij per inhouding maakt de controle veel gemakkelijker.
Inkomen per land
| Situatie | Methode |
|---|---|
| Eenvoudig enkel tarief | Netto / (1 + tarief) |
| Progressieve schijven | Pas elke schijf in volgorde toe en tel daarna op |
| Meerdere inhoudingen | Behandel elke inhouding apart en controleer het totaal |
GST, HST en verleggingsregeling
GST en HST
De Canadese GST en HST zijn in veel prijzen inbegrepen. Kent u het gecombineerde tarief, dan volstaat één deling. Moet u het federale en het provinciale deel scheiden, bereken dan eerst de prijs exclusief belasting en pas daarna elk tarief op die nettoprijs toe.
Verleggingsregeling voor diensten
Bij de verleggingsregeling geeft de koper de belasting aan in plaats van de verkoper. De omgekeerde berekening blijft nuttig om de grondslag exclusief belasting uit een gefactureerd bedrag te vinden, maar de boekhoudkundige verwerking is anders: de belasting kan zowel verschuldigd als aftrekbaar zijn, afhankelijk van de toepasselijke regels. Controleer de lokale regels vóór het boeken.
| Geval | Formule |
|---|---|
| Prijs inclusief belasting naar exclusief belasting | Totaal / (1 + tarief) |
| Belasting uit nettoprijs | Nettoprijs x tarief |
| Controle | Nettoprijs + belasting = totaal |
Veelgemaakte fouten
- Het percentage van het totaal aftrekken: 20 % van 120 aftrekken geeft 96, niet 100. U moet delen door 1,20.
- De verkeerde staat of provincie gebruiken: tarieven verschillen sterk, vooral in de Verenigde Staten en Canada.
- Een lokale belasting vergeten: alleen het basistarief onderschat de werkelijke belasting.
- Verlaagd tarief en standaardtarief verwarren: levensmiddelen, boeken en sommige diensten kunnen een verlaagd tarief hebben.
- Te vroeg afronden: rond alleen het eindresultaat af, niet de tussenstappen.
| Controle | Vraag om te stellen |
|---|---|
| Tarief | Klopt het tarief bij de plaats en het product? |
| Totaal | Is het totaal werkelijk inclusief belasting? |
| Som | Nettoprijs + belasting = totaal? |
| Afronding | Wordt afronding alleen aan het einde toegepast? |
Praktische tips
Canada
Bewaar de factuur met GST en QST of HST apart vermeld. Dit vergemakkelijkt de terugvordering van belasting en de controle van de omgekeerde berekening.
Verenigd Koninkrijk
Controleer voor een btw-factuur het toegepaste tarief regel voor regel. Een combinatie van standaard- en verlaagd tarief vraagt een aparte berekening per regel.
Verenigde Staten
Noteer de staat en de plaats van de verkoop. Voor een formule in één stap deelt u het totaal eenvoudig door één plus het gecombineerde lokale tarief.
Gratis of betaald
Voor een incidentele berekening volstaat een gratis calculator. Voor grote volumes bespaart een werkblad of boekhoudsoftware met actuele tarieven tijd en vermindert het fouten.
Excel-sjabloon
Maak een sjabloon met drie kolommen: totaal, tarief en prijs exclusief belasting. Voeg een controlekolom toe die nettoprijs en belasting optelt, en markeer elke rij waarin de controle niet overeenkomt met het totaal.
Volledige formuleoverzicht
| Gezocht | Formule |
|---|---|
| Prijs exclusief belasting | Totaal / (1 + tarief) |
| Belasting | Totaal - prijs exclusief belasting |
| Tarief uit bedragen | Belasting / prijs exclusief belasting |
| Totaal uit netto | Nettoprijs x (1 + tarief) |
| Nettoprijs uit belasting | Belasting / tarief |
| Britse btw 20 % | Totaal / 1,20 |
| Australische GST 10 % | Totaal / 1,10 |
| Ontario HST 13 % | Totaal / 1,13 |
| Aangepast tarief | Totaal / (1 + aangepast tarief) |
| Gouden regel | Uitleg |
|---|---|
| Delen, niet aftrekken | De belasting is een percentage van de nettoprijs, niet van het totaal. |
| Controleer de som | De nettoprijs plus de belasting moet gelijk zijn aan het totaal. |
Om een prijs vóór belasting van een bon te vinden, begint u met het tarief dat op de bon staat en past u daarna de deling hierboven toe.
Veelgestelde vragen
Wat is een omgekeerde belastingcalculator?
Een hulpmiddel dat de prijs exclusief belasting en het belastingbedrag vindt uit een totaal inclusief belasting.
Hoe bereken ik belasting omgekeerd met de hand?
Deel het totaal door één plus het tarief als decimaal getal. Bij een tarief van 21 % deelt u bijvoorbeeld door 1,21.
Waarom mag ik niet gewoon 21 % van het totaal aftrekken?
Omdat het tarief geldt voor de nettoprijs, niet voor het totaal. 21 % van 121 aftrekken geeft 95,59, terwijl de juiste nettoprijs 100 is.
Werkt de calculator voor btw?
Ja, dezelfde formule geldt voor btw, GST, HST en verkoopbelasting, mits u het juiste tarief gebruikt.
Wat als mijn regio niet in de lijst staat?
Kies Aangepast tarief en voer het exacte tarief in, inclusief eventuele gecombineerde lokale belastingen.
Verwerkt de calculator salarissen?
Voor één tarief, ja. Voor progressieve schijven past u elke schijf apart toe of gebruikt u een speciale looncalculator.
Zijn de tarieven altijd actueel?
Tarieven veranderen soms. Controleer het officiële tarief dat geldt voor uw plaats en datum vóór boekhoudkundig gebruik.
Is deze calculator gratis?
Ja, u kunt hem gratis gebruiken, zonder registratie, voor verkoop, inkomen en loonadministratie.